НАРЕДБА ЗА ОПРЕДЕЛЯНЕ НА ПРОЦЕДУРИТЕ ЗА АДМИНИСТРИРАНЕ НА НЕРЕДНОСТИ ПО ФОНДОВЕ, ИНСТРУМЕНТИ И ПРОГРАМИ, СЪФИНАНСИРАНИ ОТ ЕВРОПЕЙСКИЯ СЪЮЗ (ЗАГЛ. ДОП. - ДВ, БР. 6 ОТ 2012 Г.)

Чл. 13. (Изм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г.) (1) Компетентните органи по установяване на нередности са:

1. ръководителите на структурите, администриращи европейски фондове, инструменти и програми, посочени в чл. 2;

2. съдът.

(2) Ръководителите на структурите, администриращи европейски фондове, инструменти и програми, посочени в чл. 2:

1. утвърждават или предлагат за утвърждаване от ръководителите на ведомствата и администрациите, част от които са структурите, вътрешни правила за установяване, регистриране, докладване, последващи действия и проследяване случаите на нередности в ръководените от тях администрации;

2. организират поддържането на регистри за нередности, в които се регистрират всички установени случаи на нередности по съответната програма, инструмент или фонд по чл. 2.

(3) Регистрите по ал. 2, т. 2 съдържат: национален идентификационен номер на нередността, програмата, по която е финансиран проектът, номер на проекта/договора, замесени лица, регистрационен номер на акта по чл. 14, ал. 1, дата на вписване на нередността в регистъра, квалификация и кратко описание на нередността, състояние на случая (активен, прекратен, приключен).

(4) Ръководителите на структурите, администриращи европейски фондове, инструменти и програми, посочени в чл. 2, изпращат копие от регистъра за нередности, записан на електронен носител, до дирекция АФКОС в сроковете по чл. 17, ал. 3.

Чл. 13а. (Нов - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) (1) За Фонд "Убежище, миграция и интеграция" 2014 - 2020, Фонд "Вътрешна сигурност" 2014 - 2020 и Оперативна програма за храни и/или основно материално подпомагане 2014 - 2020 информацията за нередностите се въвежда в срок до три работни дни от датата на издаване на акта по чл. 14, ал. 1 в модул "Проверки", подмодул "База данни нередности" в ИСУН 2020.

(2) В случаите по ал. 1 регистърът се генерира автоматично чрез справка от електронната система и предоставя информацията за нередностите като съдържание и форма съгласно приложение № 1 към чл. 9, ал. 1 и чл. 15, ал. 1 от НАНЕСИФ.

(3) За Фонд "Солидарност" на ЕС 2014 - 2020 регистърът за нередности се поддържа във формат съгласно приложение № 1 към чл. 9, ал. 1 и чл. 15, ал. 1 от НАНЕСИФ, като информацията за нередностите се въвежда в срок до три работни дни от датата на издаване на акта по чл. 14, ал. 1.

Чл. 14. (Изм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г.) (1) Наличието или липсата на нередност се обективира в писмен акт на компетентния административен орган по чл. 13, ал. 1, т. 1 или в съдебен акт, който представлява първата писмена оценка, съдържаща мотивирано заключение въз основа на конкретни факти, че е извършена нередност, без да се засяга възможността това заключение впоследствие да бъде преразгледано или отменено в хода на развитието на административната или съдебната процедура.

(2) Препис от акта по ал. 1 се предоставя на засегнатите лица.

(3) Установените по реда на ал. 1 нередности незабавно се вписват в регистъра за нередности. Междинните звена регистрират нередността незабавно след получаване на национален идентификационен номер на нередността от Управляващия орган.

(4) Регистрирането на нередност не се обвързва с начина и с момента на възстановяване на средства по нередността.

(5) В случаите на установена нередност ръководителите по чл. 13, ал. 1, т. 1 предприемат необходимите корективни действия по конкретния случай на нарушение.

Чл. 15. (1) (Изм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г.) Структурите, администриращи европейски фондове, инструменти и програми по чл. 2, поддържат досие за всеки случай на установена нередност.

(2) (Изм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г.) Досието на нередността съдържа цялата относима документация, събрана във връзка със съответния случай на нередност, и задължително включва:

1. преписката по сигнала за нередност съгласно чл. 11, ал. 5;

2. документацията по извършената проверка, в т. ч. всички писмени доказателства по случая;

3. акта за установяване на нередността съгласно чл. 14, ал. 1;

4. извадки от одиторски доклади, когато е приложимо;

5. всякакъв вид кореспонденция, свързана с установяването на нередността, включително относимата кореспонденция с бенефициентите;

6. информация, свързана със съдебни дела и действия на правоохранителните органи, когато е приложимо;

7. финансова информация за нередността, включително за възстановяването на дължимите суми;

8. друга приложима информация.

(3) Досието по нередността носи националния идентификационен номер, под който е регистрирана съответната нередност.

(4) (Нова - ДВ, бр. 6 от 2012 г.) В случаите на делегиране на правомощия от Управляващ орган на Междинно звено досиетата по установените нередности се поддържат от съответното Междинно звено.

Чл. 16. (1) (Изм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г.) Всеки нов случай на нередност по програма САПАРД, Европейския земеделски фонд за развитие на селските райони, Европейския фонд за гарантиране на земеделието и Европейския фонд за рибарство се регистрира последователно в регистъра за нередности под поставен от Държавен фонд "Земеделие" национален идентификационен номер, определян по начин, указан във вътрешните правила за работа на Агенция САПАРД и Разплащателната агенция.

(2) (Изм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г.) Всеки нов случай на нередност по Структурните фондове и Кохезионния фонд се регистрира последователно в регистъра за нередности под поставен от Управляващия орган определен национален идентификационен номер.

(3) (Изм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г.) Всеки нов случай на нередност по програмите ФАР и ИСПА (КФ Регламент 1164/94) се вписва в регистъра за нередности под предоставен от дирекция АФКОС национален идентификационен номер.

(4) (Изм. - ДВ, бр. 5 от 2010 г., изм. - ДВ, бр. 90 от 2010 г., в сила от 16.11.2010 г., изм. - ДВ, бр. 7 от 2011 г., изм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г., изм. - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) Всеки нов случай на нередност по преходния финансов инструмент, частта за Шенген от Инструмента за подобряване на бюджетните парични потоци и за подпомагане изпълнението на Шенгенското споразумение (Инструмента Шенген), двустранните програми за трансгранично сътрудничество по вътрешните граници на ЕС между Република България - Република Гърция и Република България - Румъния за програмен период 2007 - 2013 г., двустранните програми за трансгранично сътрудничество по външните граници на ЕС между Република България - бивша Югославска република Македония, Република България - Република Сърбия и Република България - Република Турция за програмен период 2007 - 2013 г., Обща програма "Солидарност и управление на миграционните потоци", Фонд "Солидарност" на ЕС 2014 - 2020, многонационални и други програми, съфинансирани от бюджета на ЕС, се вписват в регистъра за нередности под национален идентификационен номер, поставен от структурите, администриращи европейски фондове, инструменти и програми.

(5) (Нова - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) За всяка нова нередност по програмите по Фонд "Убежище, миграция и интеграция" 2014 - 2020 и Фонд "Вътрешна сигурност" 2014 - 2020 и Оперативна програма за храни и/или основно материално подпомагане 2014 - 2020 ИСУН 2020 генерира пореден национален идентификационен номер.

Чл. 17. (Изм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г.) (1) Структурите, администриращи европейски фондове, инструменти и програми по чл. 2, прилагат вътрешни правила за докладване на нередности, утвърдени по реда на чл. 13, ал. 2, т. 1.

(2) Структурите по ал. 1 класифицират случаите на нередности според механизма на докладването по следните признаци:

1. (доп. - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) нередности, попадащи под прага за докладване до ОЛАФ, който е 10 000 евро финансово изражение на нередността от европейското финансиране, с изключение на Програма САПАРД, където прагът е 4000 евро финансово изражение на нередността от европейското финансиране и програмите за трансгранично сътрудничество по външните граници на ЕС (2007 - 2013), при които не се прилага правилото за праг;

2. нередности, попадащи в изключенията за докладване до ОЛАФ, съгласно приложимото законодателство на ЕС;

3. нередности, подлежащи на докладване до ОЛАФ.

(3) Всички случаи по ал. 2 се докладват до дирекция АФКОС на тримесечна база в следните срокове:

1. за първото тримесечие на текущата година - 30 април на текущата година;

2. за второто тримесечие на текущата година - 31 юли на текущата година;

3. за третото тримесечие на текущата година - 31 октомври на текущата година;

4. за четвъртото тримесечие на текущата година - 31 януари на следващата година.

(4) (Нова - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) Сроковете по ал. 3 не се прилагат за програмите за трансгранично сътрудничество по външните граници на ЕС (2007 - 2013), за които се прилага чл. 19 от Регламент (ЕО) № 718/2007 на Комисията от 12 юни 2007 г. за прилагане на Регламент (ЕО) № 1085/2006 на Съвета за създаване на Инструмент за предприсъединителна помощ (ИПП) (ОВ, L 170, 29.06.2007 г.).

(5) (Предишна ал. 4 - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) Случаите на нередности по ал. 2, т. 3 се докладват незабавно на дирекция АФКОС, когато има основание да се счита, че:

1. те биха имали бързо отражение извън територията на страната;

2. те представляват нова неправомерна практика.

Чл. 18. (Изм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г.) (1) Структурите, администриращи европейски фондове, инструменти и програми, докладват до дирекция АФКОС в сроковете по чл. 17, ал. 3 всички нови случаи на нередности по чл. 17, ал. 2, т. 1 и 2, последващите действия и промените по вече докладвани в предходни периоди случаи на нередности.

(2) Случаите на нередности по чл. 17, ал. 2, т. 1 и 2 се докладват, както следва:

1. за оперативните програми, съфинансирани от Структурните фондове и Кохезионния фонд - до дирекция АФКОС и до ръководителя на сертифициращия орган в Министерството на финансите чрез въвеждането им в Информационната система за управление и наблюдение (ИСУН);

2. (изм. - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) за Инструмента Шенген, двустранните програми за трансгранично сътрудничество по вътрешните граници на ЕС между Република България - Република Гърция и Република България - Румъния за програмен период 2007 - 2013 г., двустранните програми за трансгранично сътрудничество по външните граници на ЕС между Република България - бивша Югославска република Македония, Република България - Република Сърбия и Република България - Република Турция за програмен период 2007 - 2013 г., Обща програма "Солидарност и управление на миграционните потоци", многонационални и други програми, съфинансирани от бюджета на ЕС - до дирекция АФКОС чрез изпращане на уведомление на хартиен носител съгласно приложение № 1;

3. за програмите ФАР, ИСПА (КФ Регламент 1164/94), САПАРД и Преходния финансов инструмент - до дирекция АФКОС и до националния ръководител чрез изпращане на уведомление на хартиен носител съгласно приложение № 2;

4. за Европейския земеделски фонд за развитие на селските райони, Европейския фонд за гарантиране на земеделието и Оперативната програма за развитие на сектор "Рибарство" - до дирекция АФКОС на електронен носител чрез изпращане на копие от регистъра за нередностите;

5. (нова - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) за Фонд "Убежище, миграция и интеграция" 2014 - 2020 и Фонд "Вътрешна сигурност" 2014 - 2020 - до дирекция АФКОС чрез въвеждането им в ИСУН 2020;

6. (нова - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) за Оперативна програма за храни и/или основно материално подпомагане 2014 - 2020 - до дирекция АФКОС и до ръководителя на сертифициращия орган в Министерството на финансите чрез въвеждането им в ИСУН 2020.

(3) (Изм. - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) Структурите, администриращи европейски фондове, инструменти и програми, докладват всички нови случаи на нередности, последващите действия и промените по вече докладвани случаи на нередности по чл. 17, ал. 2, т. 3 по електронен път до дирекция АФКОС и чрез предоставения от ОЛАФ достъп до електронната система за управление на нередности (IMS) в сроковете по чл. 17, ал. 3 съгласно приложимото законодателство на ЕС.

(4) (Нова - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) За Фонд "Солидарност" на ЕС 2014 - 2020 всички нови случаи на нередности, последващите действия и промените по вече докладвани случаи на нередности се докладват на национално ниво до дирекция АФКОС в сроковете по чл. 17, ал. 3 на електронен носител чрез изпращане на копие от регистъра за нередностите.

(5) (Предишна ал. 4 - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) Когато за съответния период няма установени случаи на нередности и/или регистрираните в предходни периоди нередности са приключени, съответните структури декларират тези обстоятелства пред дирекция АФКОС.

(6) (Предишна ал. 5 - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) Когато за съответния период няма настъпила съществена промяна по вече докладвани нередности, съответните структури декларират това обстоятелство пред дирекция АФКОС.

(7) (Предишна ал. 6, изм. - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) При докладване по ал. 1, 2, 3 и 4 и при деклариране по ал. 5 и 6 структурите, администриращи европейски фондове, инструменти и програми, изпращат в сроковете по чл. 17, ал. 3 писмо до дирекция АФКОС съгласно приложение № 3.

(8) (Предишна ал. 7, изм. - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) За Фонд "Убежище, миграция и интеграция" 2014 - 2020, Фонд "Вътрешна сигурност" 2014 - 2020 и за Оперативна програма за храни и/или основно материално подпомагане 2014 - 2020 информацията по ал. 7 се генерира чрез справка от ИСУН 2020.

(9) (Предишна ал. 8 - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) Междинните звена по Структурните фондове и Кохезионния фонд, когато има такива, докладват до дирекция АФКОС чрез управляващите органи.

Чл. 19. (Изм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г.) (1) Дирекция АФКОС проверява получените уведомления за нередности по чл. 18, ал. 3 за съответствие с изискванията на ОЛАФ относно попълването на уведомленията и при необходимост ги връща за коригиране. В срок до 3 работни дни уведомленията с отразените корекции се изпращат на дирекция АФКОС.

(2) Дирекция АФКОС изпраща на ОЛАФ в рамките на втория месец считано от края на всяко тримесечие всички проверени и коригирани уведомления за нередности по чл. 18, ал. 3. За предприсъединителните инструменти и за Преходния финансов инструмент информацията се изпраща и на съответните генерални дирекции на Европейската комисия.

(3) (Изм. - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) Дирекция АФКОС незабавно докладва на ОЛАФ случаите по чл. 17, ал. 5.

Чл. 20. (Отм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г.)

Чл. 21. (Изм. - ДВ, бр. 5 от 2010 г., изм. - ДВ, бр. 90 от 2010 г., в сила от 16.11.2010 г., изм. - ДВ, бр. 7 от 2011 г., отм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г.)

Чл. 22. (Отм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г.)

Чл. 23. (1) (Изм. - ДВ, бр. 5 от 2010 г., изм. - ДВ, бр. 90 от 2010 г., в сила от 16.11.2010 г., изм. - ДВ, бр. 7 от 2011 г., изм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г.) Едновременно с изпращането до ОЛАФ дирекция АФКОС предоставя информацията по чл. 19, ал. 2 и 3 и на:

1. националния ръководител, когато се отнася до програми, съфинансирани по предприсъединителни фондове на ЕС;

2. (изм. - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) ръководителя на сертифициращия орган в Министерството на финансите, когато се отнася до програми, съфинансирани по Структурните фондове и Кохезионния фонд на ЕС, и до програмите за трансгранично сътрудничество по външните граници на ЕС (2007 - 2013);

3. (изм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г., изм. - ДВ, бр. 55 от 2017 г., в сила от 07.07.2017 г., изм. - ДВ, бр. 9 от 2024 г., в сила от 01.02.2024 г.) министъра на земеделието и храните като компетентен орган по смисъла на чл. 2а от Закона за подпомагане на земеделските производители - по отношение на контрола върху дейността на Разплащателната агенция при извършването на всички плащания със средства от Европейския земеделски фонд за развитие на селските райони, Европейския фонд за гарантиране на земеделието и Европейския фонд за рибарство.

(2) (Изм. - ДВ, бр. 5 от 2010 г., изм. - ДВ, бр. 90 от 2010 г., в сила от 16.11.2010 г., изм. - ДВ, бр. 7 от 2011 г., изм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г., изм. - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) Предоставянето на информацията по ал. 1 се извършва, като дирекция АФКОС осигурява достъп до електронната система за управление на нередности, предоставена от ОЛАФ.

(3) (Изм. - ДВ, бр. 5 от 2010 г., изм. - ДВ, бр. 90 от 2010 г., в сила от 16.11.2010 г., изм. - ДВ, бр. 7 от 2011 г., отм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г.)

Чл. 24. (Изм. - ДВ, бр. 5 от 2010 г., изм. - ДВ, бр. 90 от 2010 г., в сила от 16.11.2010 г., изм. - ДВ, бр. 7 от 2011 г., изм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г.) Дирекция АФКОС дава методически указания на структурите, администриращи европейски фондове, инструменти и програми, по прилагането на процедурите по чл. 1, т. 1 и 2.

Чл. 25. (Изм. - ДВ, бр. 5 от 2010 г., изм. - ДВ, бр. 90 от 2010 г., в сила от 16.11.2010 г., изм. - ДВ, бр. 7 от 2011 г., изм. - ДВ, бр. 7 от 2011 г., изм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г.) Дирекция АФКОС предоставя обобщена информация за докладваните до ОЛАФ случаи на нередности на годишна база в доклада за дейността на Съвета.

Чл. 26. (1) (Изм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г., доп. - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) За целите на докладването, отчитането и наблюдението на случаите на установени нередности управляващите органи/междинните звена на оперативните програми, съфинансирани от Структурните фондове и Кохезионния фонд, използват модула "Нередности" в ИСУН.

(2) (Изм. - ДВ, бр. 5 от 2010 г., изм. - ДВ, бр. 90 от 2010 г., в сила от 16.11.2010 г., изм. - ДВ, бр. 7 от 2011 г., отм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г.)

(3) (Нова - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) За целите на докладването, отчитането и наблюдението на случаите на установени нередности Управляващият орган на Оперативна програма за храни и/или основно материално подпомагане 2014 - 2020, Отговорният орган на Фонд "Убежище, миграция и интеграция" 2014 - 2020 и Фонд "Вътрешна сигурност" 2014 - 2020 използват ИСУН 2020.

Чл. 27. (Изм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г.) (1) (Изм. - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) За докладването на нередности до ОЛАФ се използва системата за управление на нередности IMS (Irregularity Management System).

(2) Националните информационни системи се съвместяват със системата за управление на нередности IMS с цел улесняване на процедурата по докладване на нередности до ОЛАФ.

(3) Ползването на системата за управление на нередности IMS се координира на национално ниво от дирекция АФКОС в съответствие с указанията на ОЛАФ.

(4) (Нова - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) В IMS сумите се посочват в евро.

Чл. 28. При установяване и регистриране на нередност органите, отговорни за прилагането на чл. 1, т. 2, са длъжни:

1. да уведомят компетентните органи в случаите на подозрение за извършено престъпление;

2. (изм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г.) след установяване на недължимо платените и надплатените суми, както и на неправомерно получените или неправомерно усвоените средства да предприемат корективни действия в сроковете, предвидени във вътрешните правила по чл. 13, ал. 2, т. 1 по доброволно и/или принудително възстановяване на средствата, дължими към Европейския съюз и националния бюджет;

3. (изм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г.) да осигурят проследяване изпълнението на корективните действия - при наличието на такива, в т.ч. на възстановяването на дължимите суми и за хода на съдебни и/или други процедури;

4. да уведомят за нарушения на бюджетната дисциплина финансовите контролни органи, когато е приложимо.

Чл. 29. (Отм. - ДВ, бр. 6 от 2012 г.)

Чл. 30. (1) (Изм. и доп. - ДВ, бр. 6 от 2012 г., изм. - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) Решение за приключване на процедурата по администриране на нередност се обективира в писмен акт на органите, отговорни за прилагането на чл. 1, т. 2, в случаите на:

1. (доп. - ДВ, бр. 6 от 2012 г., доп. - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) възстановяване от бенефициента на недължимо платените и надплатените суми, както и неправомерно получените или неправомерно усвоените средства, включително лихвите върху тях;

2. (доп. - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) приключване на започнатата процедура по административноправен или съдебен ред с влязъл в сила административен/съдебен акт;

3. приключила административна процедура на контролен орган, без в това число да се включват органите, администриращи европейски средства - когато проверката на административния орган или на органа, оторизиран да направи ревизия на заключението, е приключила, без да са установени нарушения;

4. при изпълнение на задължения на бенефициента, неизпълнението на които е било основание за регистриране на нередността;

5. заличаване на длъжника от търговския регистър;

6. когато нередността е открита преди извършване на плащания по проекта от управляващия орган/междинното звено и бенефициентът поеме финансовите последици от нередността или поиска да бъде прекратен договорът за безвъзмездна финансова помощ;

7. (нова - ДВ, бр. 6 от 2012 г.) установяване на факти, опровергаващи основанията за установяване на нередността - случаят се приключва чрез прекратяване;

8. (нова - ДВ, бр. 24 от 2018 г., в сила от 16.03.2018 г.) отпадане на възможността за принудително събиране на недължимо платените и надплатените суми, както и неправомерно получените или неправомерно усвоените средства, включително лихвите върху тях.

(2) Решение за приключване на нередност се взема в случаите по ал. 1, при условие че започнатите по наказателноправен ред процедури са приключени с влязъл в сила съдебен акт.

(3) При възникване на нови обстоятелства разглеждането на случая може да бъде възобновено.