Държавен вестник, брой 7 от 23.I

Чл. 1. С тази наредба се определя редът за отчетността и статистическото деклариране на сделките между местни и чуждестранни лица и предоставянето на информация за нуждите на статистиката на платежния баланс.

Чл. 2. (1) За нуждите на статистиката на платежния баланс се водят регистри:

1. (изм. - ДВ, бр. 7 от 2007 г., изм. - ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 01.01.2010 г.) от търговските банки и Българската народна банка (БНБ) - за преводи и плащания между местни и чуждестранни лица в страната и за презгранични преводи и плащания на стойност, равна на или надвишаваща 100 000 лв., или тяхната равностойност в чуждестранна валута;

2. от министерствата и държавните агенции - за получените средства от предприсъединителните фондове на Европейския съюз и за получените или предоставени средства и помощи от или на чуждестранни лица, а от Министерството на финансите - и за държавния и държавно-гарантирания дълг към чуждестранни лица;

3. от Централния депозитар - за всяка сделка на капиталовия пазар по прехвърлянето на емитирани от местно лице поименни ценни книжа между местно и чуждестранно лице;

4. от емитентите на поименни ценни книжа - за прехвърлянето между местно и чуждестранно лице на поименни ценни книжа на капиталовия пазар, за които действащото законодателство не предвижда регистрация от Централния депозитар;

5. от инвестиционните посредници - за сделките с ценни книжа между местни и чуждестранни лица;

6. от застрахователите - за получените или изплатени премии от или на чуждестранни лица, за получените или изплатени на чуждестранни лица обезщетения или други суми;

7. от пенсионните дружества - за получените вноски от или изплатените пенсии и други суми на чуждестранни лица;

8. от нотариусите, съответно съдиите по вписванията - за сделки с недвижими имоти между местни и чуждестранни лица.

(2) (Изм. - ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 01.01.2010 г.) Лицата по ал. 1 могат да изискват физическите лица да установяват наличие или липса на постоянно пребиваване в Република България по смисъла на Валутния закон чрез декларация по образец.

Чл. 3. (1) (Изм. - ДВ, бр. 7 от 2007 г., изм. - ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 01.01.2010 г.) Лице, извършващо плащане и превод на стойност, равна на или надвишаваща 100 000 лв., за които се води регистър по чл. 7, ал. 1 от Валутния закон, представя на търговската банка-посредник, съответно на БНБ, статистическа форма по образец.

(2) Статистическата форма по ал. 1 се представя, както следва:

1. при преводи и плащания към чужбина и при преводи и плащания между местни и чуждестранни лица в страната - в момента на нареждане на превода или плащането;

2. при постъпления от чужбина - в 30-дневен срок от получаване на уведомление от търговската банка за постъпване на превода по сметката на лицето.

(3) (Нова - ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 01.01.2010 г.) Статистическата форма по ал. 1 се съхранява от банката посредник или съответно от БНБ, когато плащането се извършва чрез нея.

Чл. 4. (1) Търговските банки:

1. извършват превода или плащането между местно и чуждестранно лице в страната или към чужбина само след получаване на информацията, съдържаща се в статистическата форма по чл. 3;

2. (доп. - ДВ, бр. 111 от 2003 г., в сила от 01.01.2004 г.) изпълняват нареждане за превод във връзка с предоставен от или на чуждестранни лица финансов кредит, включително чрез откриване на банкови сметки в чужбина, след удостоверяване декларирането на финансовия кредит от местното юридическо лице или едноличен търговец по реда на чл. 7, ал. 5 от Валутния закон;

3. при постъпления от чужбина незабавно уведомяват своите клиенти за постъпването на сумата по сметката на лицето.

(2) Изискванията по ал. 1, т. 2 не се отнасят за държавните и държавногарантирани кредити.

(3) (Нова - ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 01.01.2010 г.) Банките не подават статистическа форма по чл. 3, ал. 1, когато извършват от свое име и за своя сметка плащане и превод на стойност равна на или надвищаваща 100 000 лв. Информацията за плащането и превода се включва в регистъра по чл. 2, ал. 1, т. 1.

Чл. 5. (Изм. - ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 01.01.2010 г.) Лицата по чл. 2 предоставят на БНБ събраната информация за нуждите на статистиката на платежния баланс ежемесечно, в срок до 15-о число на месеца, следващ отчетния. Информацията се предоставя съгласно писмени указания на подуправителя на БНБ, ръководещ управление "Банково".

Чл. 6. (1) Всяко местно юридическо лице или едноличен търговец, сключило сделка по чл. 7, ал. 5 от Валутния закон, подава декларация пред БНБ в срок до 15 работни дни след сключване на сделката, както следва:

1. (изм. - ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 01.01.2010 г.) за сделки по предоставяне или получаване на финансови кредити в размер, равен на или по-голям от левовата равностойност на 50 000 лв. - чрез попълване на декларация по образец.

2. (изм. - ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 01.01.2010 г.) при предоставяне на финансови кредити чрез откриване на сметка в чужбина - чрез попълване на декларация по образец.

3. (изм. - ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 01.01.2010 г.) при извършване на първоначална пряка инвестиция в чужбина - чрез попълване на декларация по образец.

(2) (Изм. - ДВ, бр. 111 от 2003 г., в сила от 01.01.2004 г.) Не подлежат на деклариране по т. 1 и 2 на ал. 1 държавните и държавногарантираните кредити, както и сметките на търговските банки в чужбина.

Чл. 7. (1) Българската народна банка удостоверява декларирането на сделките по чл. 6 с подпис и печат върху декларацията. Удостоверяването се извършва само след представяне на изчерпателно и коректно попълнена декларация.

(2) При получаване на декларацията по пощата БНБ удостоверява декларирането в срок до 5 работни дни.

(3) При констатиране на непълноти или некоректно попълване в представена декларация БНБ дава указания за отстраняването им. Ако декларациите са получени по пощата, БНБ в срок до 5 работни дни дава писмени указания за отстраняване на непълнотите.

(4) При получаване на декларацията по чл. 6 БНБ извършва проверка дали местното юридическо лице или едноличният търговец е подал в срок отчети по чл. 10 от Валутния закон, ако е имал такова задължение. При неподадени отчети БНБ дава писмени указания за представянето им.

(5) (Нова - ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 01.01.2010 г.) Приемане и удостоверяване на декларациите по електронен път в БНБ се извършва по ред, определен в указания на подуправителя на БНБ, ръководещ управление "Банково", при спазване на Закона за електронния документ и електронния подпис и Закона за електронното управление.

Чл. 8. (1) (Доп. - ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 01.01.2010 г.) При настъпване на промяна на данните по декларирана сделка по реда на чл. 6 местните юридически лица и еднолични търговци уведомяват писмено БНБ за промените в срок до 15 работни дни след тяхното настъпване.

(2) (Изм. и доп. - ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 01.01.2010 г.) Местните юридически лица и еднолични търговци уведомяват писмено БНБ при закриване на декларираните сметки в чужбина, при прекратяване на декларирана пряка инвестиция в чужбина или при продажба на декларирания недвижим имот в чужбина в срок до 15 работни дни от настъпилата промяна.

Чл. 9. (Изм. - ДВ, бр. 111 от 2003 г., в сила от 01.01.2004 г.) (1) Местните юридически лица или еднолични търговци отчитат тримесечно със статистически форми пред БНБ:

1. (изм. - ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 01.01.2010 г.) операциите и остатъците по финансови кредити, получени от или предоставени на чуждестранни лица.

2. (изм. - ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 01.01.2010 г.) операциите и остатъците по предоставени на чуждестранни лица финансови кредити чрез откриване на банкови сметки в чужбина.

3. (изм. - ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 01.01.2010 г.) вземанията си от чуждестранни лица по търговски кредити и по други сделки, които не са финансови кредити, ако общата сума на вземанията е равна на или надвишава левовата равностойност на 50 000 лв.

4. (изм. - ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 01.01.2010 г.) задълженията си към чуждестранни лица по търговски кредити и по други сделки, които не са финансови кредити, ако общата сума на задълженията е равна на или надвишава левовата равностойност на 50 000 лв.

(2) Министерствата и държавните агенции отчитат вземанията си от и задълженията си към чуждестранни лица по търговски сделки по реда на ал. 1, т. 3 и 4.

(3) Търговските банки отчитат вземанията си от и задълженията си към чуждестранни лица по ред, определен с указания на подуправителя на БНБ, ръководещ управление "Банково".

Чл. 10. (Изм. - ДВ, бр. 111 от 2003 г., в сила от 01.01.2004 г., изм. - ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 01.01.2010 г.) Местните юридически лица и едноличните търговци отчитат тримесечно със статистически форми пред БНБ преките си инвестиции в чужбина.

Чл. 10а. (Нов - ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 01.01.2010 г.) Българската народна банка може да извършва регулярни периодични проучвания с цел събиране на допълнителна статистическа информация по ред, определен от подуправителя на БНБ, ръководещ управление "Банково".

Чл. 11. Отчетите по чл. 9 и 10 се представят на БНБ в срок до 15-о число на месеца, следващ отчетното тримесечие. Отчетите за четвъртото тримесечие на годината се представят на БНБ в срок до 25 януари на годината, следваща отчетната.

Чл. 12. (1) (Изм. - ДВ, бр. 111 от 2003 г., в сила от 01.01.2004 г., изм. - ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 01.01.2010 г.) Местните физически лица отчитат чрез статистически форми пред БНБ ежегодно, в срок до 31 март на годината, следваща отчетната година, вземанията си от и задълженията си към чуждестранни лица по финансови кредити, включително и по предоставени финансови кредити чрез откриване на банкови сметки в чужбина.

(2) Статистическите форми по ал. 1 се подават, ако:

1. (доп. - ДВ, бр. 111 от 2003 г., в сила от 01.01.2004 г.) сумата на всички вземания по финансови кредити включително остатъци по банкови сметки в чужбина, е равна на или надвишава левовата равностойност на 50 000 лв. към края на отчетната година;

2. сумата на всички задължения по финансови кредити е равна на или надвишава левовата равностойност на 50 000 лв. към края на отчетната година.

Чл. 13. (1) (Изм. - ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 01.01.2010 г.) Отчетите по тази глава могат да се подават лично, чрез упълномощено лице, по факс или по пощата.

(2) При получаване на отчетите БНБ извършва проверка за тяхната пълнота и точност. Ако бъдат установени пропуски, БНБ дава указания за тяхното отстраняване.

(3) (Нова - ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 01.01.2010 г.) Подаването на отчетите по тази глава по електронен път в БНБ се извършва по ред, определен в указания на подуправителя на БНБ, ръководещ управление "Банково", при спазване на изискванията на Закона за електронния документ и електронния подпис и Закона за електронното управление.

Чл. 14. (1) Събраната по тази наредба информация се използва от БНБ само за статистически цели.

(2) Българската народна банка предоставя на други лица и институции само обобщени данни, които не позволяват идентификацията на лицата, предоставили статистическа информация.

Чл. 15. (Нов - ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 01.01.2010 г.) (1) Подуправителят на БНБ, ръководещ управление "Банково", определя с указания образците на статистически форми и декларации по тази наредба.

(2) Указанията, издадени по тази наредба, се публикуват на интернет страницата на БНБ. Образците на статистически форми и декларации се предоставят на хартиен носител и на място в БНБ.